הכל אודות חישוב שכר לבעלות עסק עצמאי
מה צריך להפריש וכמה ביחס לשכר:
קרנות השתלמות, פנסיה, ביטוח מנהלים
מרבית בעלי העסקים בישראל טרודים בבעיות היומיום וההווה, ונוטים להזניח דאגות ובטחונות לעתיד הרחוק. החוק בישראל מחייב שכירים ועצמאיים כאחד להפקיד כספים לשם חסכון פנסיוני בערוץ כלשהו – קרן פנסיה, ביטוח מנהלים, קרנות השתלמות או קופת גמל. זאת על מנת שלטובת כל אדם עובד יעמוד חסכון שיזכה אותו בגמלה קבועה עם הגיעו לגיל פרישה. מצבם של העובדים השכירים טוב, מאחר והחוק מחייב את המעסיק לדאוג להפרשות לפנסיה עבורם – החל משנת 2008, וחשוב לשים לב כי עובדים עצמאים אחראים לניהול ענייני הפנסיה בעצמם, ועליהם לדאוג לכך! כעצמאית, כדאי לטפל בפן החשוב הזה בניהול העסק, ולהקדיש לו את תשומת הלב, החישובים והקצאת הכספים הדרושה. לפניך הסבר אודות אפיקי החסכון השונים ושיעורי ההפקדה הנדרשים מדי חודש.
חסכון פנסיוני לבעלות עסק עצמאי
חסכון פנסיוני נועד לשמש כמקור ההכנסה בעתיד הרחוק, בשנים שלאחר הפרישה מעבודה והיציאה לגמלאות. כספים המופקדים בחסכון הפנסיוני נצברים ומשולמים מדי חודש למשך כל החיים לאחר גיל הפרישה, ואלו מאפשרים לשמור על רמת חיים יציבה וקבועה גם בגיל השלישי. החוק הישראלי קובע כי שיעור ההפקדה החודשי הנדרש יעלה בהדרגה בשנים הקרובות ויעמוד החל משנת 2015 על עשרה אחוזים למי שהכנסתו החודשית מעסקיו או ממשלח ידו עומדת על השכר הממוצע במשק או מעבר לו. החובה החוקית להפקיד כספים לחסכון פנסיוני אינה חלה על מי שהכנסתה קטנה יותר ממחצית השכר הממוצע במשק, וחשוב לציין כי שיעורי ההפקדה גדלים ככל שההכנסה גדלה. מי שבוחרת להפקיד מעבר לכך, תהנה מהטבות מס, בהתאם לתקרות המצוינות בדיני המס.
קרנות השתלמות לעצמאיות
קרן השתלמות הינה תכנית חסכון שממנה ניתן למשוך כספים לאחר פרק חסכון של שש שנים, וזאת לשם השתלמות מקצועית או במקרה של הגעה לגיל הפרישה לגמלאות – לאחר שלוש שנים. מאחר ואין על כספי החסכון בקרן השתלמות חובה של משיכה, בעלות עסק עצמאי יכולות להשתמש בקרן השתלמות כאפיק השקעה וחסכון לטווח ארוך, ולמשוך את כספי החסכון בגיל הפנסיה כהון זמין. את ההפקדות לקרן השתלמות ניתן לערוך חודש בחודשו או במנות חד פעמיות, ולקבל עבורן הטבות מס הקבועות בחוק, ובהן זיכוי ממס, ניכוי מס ופטור ממס על רווחי הון. החסכון בקרן השתלמות אינו מחויב על פי החוק, אך רבים חשים כי הוא מעניק להם שקט נפשי וידיעה שישנו חסכון נזיל וזמין שאותו יוכלו למשוך בעת הצורך (ובתנאים מסוימים, גם טרם חלפו שש שנים מכינון הקרן).
ביטוח מנהלים לעצמאיות
ביטוח מנהלים הינו אפיק חסכון שנועד בדרך כלל לעובדים שכירים, אך מתאים גם לעצמאים ועצמאיות, המבקשים לצבור כספי פנסיה בשילוב עם ביטוח חיים. את ביטוח המנהלים לעצמאים מומלץ להתחיל עם הקמת העסק, וכך להבטיח לעצמך תקופת חסכון ממושכת ולצידה רווח גדול יותר בעתיד. אם את עצמאית בעלת הכנסות מעסקים או ממשלח יד, תוכלי להפקיד בחסכון הפנסיוני עד ששה עשר אחוזים מן ההכנסה החודשית שלך, ולהנות מניכוי מס או מזיכויי מס בהתאם לחוק. בפוליסת ביטוח מנהלים לעצמאים ניתן לכלול סעיפי ביטוח נוספים, כדוגמת ביטוח למקרה של פטירת המבוטח, אובדן כושר עבודה וכו'.