החלטתן לפתוח עסק חדש?
מזל טוב!
במאמר שלפניכן תקראו כל מה שרציתן לדעת על פתיחת עסק ברשויות
נשים רבות שאני פוגשת חוות התלבטויות בנוגע לפתיחת עסק חדש. חלק ממה שמרתיע אותן הוא חוסר הידיעה והבנה של השלבים הראשונים בפתיחת התיק מול הרשויות השונות, יש חשש לטעות או לעשות סוג של "נזק" והרבה תהיות.
אז כדי שתוכלי לצאת לדרך אני אפרט כאן את שלושת הרשויות ואת הצעדים הראשונים כולל קישורים חשובים שתוכלי לשמור ולהשתמש.
בשלב ראשון יש להגדיר את העסק נכון – ככל שתגדירו את העסק נכון יותר ההתחלה תהיה חלקה יותר ופחות מורכבת.
אם את לא יודעת מה ההגדרה של סוג העסק שלך אני ממליצה בחום להתייעץ עם בעל מקצוע בתחום כגון רו"ח או יועץ מס.
ההגדרה שלכן תשפיע באופן ישיר על גובה המיסים שתדרשו לשלם.
לצורך פתיחת העסק תצטרכו לפתוח תיקים במע"מ, מס הכנסה, וביטוח לאומי – ממליצה להכיר אותם מקרוב כי הם הופכים להיות השותפים הצמודים לאורך כל חיי העסק 🙂
מע"מ - מס ערך מוסף
מע"מ הוא הגוף החשוב ביותר בפעילות העיסקית שלכן.
כל מי שמקים עסק, ולא משנה איזה סוג:
עוסק פטור / עוסק מורשה / שותפויות / חברות בע"מ יצטרך להגיע לתחנת מע"מ ולפתוח תיק.
לפני הביקור במע"מ כמה דגשים שחשוב לדעת:
- תחנות מע"מ מחולקות לפי איזור גיאוגרפי שאליו העסק משתייך, לכן רצוי על מנת לא לבזבז את זמנך בישיבה בתחנת מע"מ ולגלות בסוף שאת לא בתחנה הנכונה, לבדוק בטרם ההגעה לאיזה סניף מע"מ את שייכת.
את הבדיקה ניתן לעשות במספרים הבאים *4954 או 1-222-4954 או 02-5656400 בימים א-ה בין השעות 8:15-16:00 - כשתגיעי לפתוח תיק ישאלו אותך איזה תיק תרצי לפתוח – פטור או מורשה.
הנה כמה הבדלים בניהם שיעזרו לעשות סדר:
- עוסק פטור הכנסתו מוגבלת לתקרה של 100,491 (נכון לשנת 2020) בשנה, לעומת עוסק מורשה שאינו מוגבל בהכנסתו.
- עוסק פטור – פטור מתשלום מע"מ אך אינו פטור ממס הכנסה וביטוח לאומי
- עוסק פטור מדווח למע"מ אחת לשנה ב-31.1 בשנה העוקבת על הכנסותיו בשנה הקודמת לעומת עוסק מורשה שמעביר דיווח דו חודשי או חודשי בהתאם לפעילותו.
- עוסק פטור מוציא קבלות בלבד עם קבלת התשלום מהלקוחות ועוסק מורשה מוציא חשבונית מס/ חשבונית מס קבלה.
המסמכים שתדרשי להביא במעמד פתיחת התיק:
- טופס 821 חתום ומלא על כל פרטיו
- צילום ת.ז. כולל ספח
- אישור על קיום חשבון בנק על שמך (מי שאין ברשותה חשבון על שמה לא תוכל לפתוח עסק בישראל)
- אם העסק מתנהל מחוץ לבית יש לצרף חוזה רכישה / השכרה למשרד
- מסמכים המעידים על הקמת העסק – בסעיף זה ההמלצה היא להביא כל מה שיש לכן לדוגמא תוכנית עיסקית / קלסר עם ניירת/לוגו/אתר
- הזמנת עבודה מלקוח – אם עדיין אין כזה צרי אחד בקלות בוורד או דרך חשבוניות אונליין משהו בנוסח ("אני מזמין עבודה……ע"ס ……..מ…….")
ממליצה להיכנס ל "מדריך מע"מ לעוסק חדש" כדי ללמוד עוד על מע"מ.
בשלב הזה אפשר לומר: מזל טוב יש לך תיק פתוח במע"מ!
עכשיו הגיע הזמן לפתוח תיק במס הכנסה.
מס הכנסה
התהליך במס הכנסה הוא מהיר יחסית בהשוואה למע"מ.
פתיחת התיק תאפשר לך להתנהל כלכלית בעסק, כלומר כך תוכלי לחייב ולגבות את הלקוחות על מוצרים או שירותים, לכן חשוב מאוד להירשם לפני שאת מתחילה איזושהי פעילות מול לקוחות שלא תתפסי בעבירת מס עוד בטרם פתחת את התיק.
במעמד הפגישה יקבעו לך מקדמות (דו חודשי / חד חודשי) בהתאם להחלטת הסניף.
אם יש בכוונתך להעסיק עובדים זה גם המקום לפתוח תיק ניכויים.
תבדקי במעמד פתיחת התיק איזה רישומים עליך לנהל בעסק או בלשון מס הכנסה "ספרים".
המסמכים שיש להביא במעמד פתיחת התיק:
ממלאים טופס 5329, תקפידי למלא את כל ההכנסות שלך כולל הכנסות כשכירה (אם את מקימה עסק במקביל), פרטים אישיים ופרטים מזהים על העסק ומהותו.
ממליצה להיכנס ל "מדריך מס הכנסה לפתיחת עסק" כדי ללמוד עוד על מס הכנסה.
קדימה, בריצה קלילה לתחנה האחרונה – ביטוח לאומי.
ביטוח לאומי
חשוב להבין לפני הרישום בביטוח לאומי שכל מה שתמלאי בטופס 6101 יקבע בסופו של דבר את התשלומים או זכאותך לביטוח שלך.
עפ"י הביטוח הלאומי עובד מוגדר כעצמאי אם עבד בעסק 20 שעות בשבוע לפחות או מרוויח 50% ומעלה (5,276 ₪) מהשכר הממוצע לחודש או עובד בעסק לפחות 12 שעות בשבוע ומרוויח 15% ומעלה (1,583 ₪) מהשכר הממוצע לחודש.
מי שאינה עונה לאחת מהגדרות אלו תחשב בביטוח לאומי כעצמאית שאינה עונה להגדרה ואם הכנסתך השנתית מעסק אינה עולה על 25% מהשכר הממוצע במשק תקבלי פטור מתשלום דמי ביטוח לאומי על הכנסתך מעסק.
חשוב לשים לב – מי שתבחר להצהיר כי היא עצמאית שאינה עונה להגדרה לא תהיה מבוטחת בביטוח לאומי ולא תהיה זכאית לכל קצבה בגין הכנסותיה.
ממליצה להיכנס ל "פתיחת תיק עצמאי בביטוח לאומי" כדי ללמוד עוד על ביטוח לאומי.
כמה מילים לסיכום
- עשו דברים נכון, למרות הרצון שלכן לעשות דברים לבד, רצוי ומומלץ שיהיה לכן רו"ח או יועץ מס שאיתו תוכלו להתייעץ ושיגיש עבורכן את הדוחות והדיווחים השוטפים.
- תכנוני מס יכולים לעזור לכן להפחית בצורה משמעותית את חבות המס ואת זה בוודאי לא תוכלו לעשות לבד.
- אם כבר בחרתן לקחת לצידכן איש מקצוע – תוודאו שהוא יהיה הטוב והמקצועי ביותר בסופו של דבר הוא זה שיהפוך את העסק שלכן מעסק בינוני לעסק מצליח.
מאחלת לכן המון הצלחה ויציאה קלה ונכונה לעצמאות
זיוה זוהר – עושים חשבון לעסק שלך
יועצת מס ומתכננת פרישה
ניתן ליצור קשר בטלפון: 050-2324335
או אימייל: zmisim77@gmail.com
מאת: אילנה משה